各位代表：

受县人民政府委托，我向大会书面报告2018年度全县财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门认真学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会精神以及习近平新时代中国特色社会主义思想，深刻领会中省市财政工作会议精神，以“建设关中最美县”为目标，努力克服宏观经济增速放缓、减税降费等不利因素影响，砥砺奋进，合力攻坚，圆满完成了县十七届人大二次会议确定的各项目标任务，全年预算执行情况总体良好。

1、一般公共预算执行情况

2018年，全县区域内财政收入完成79613万元。地方财政收入完成28659万元，占预算的114.64%，增长14.94%，增收3725万元。全县地方财政一般预算支出完成23.8亿元（其中：应付国库集中支付结余4431万元，动用预备费2000万元），占调整预算的97.2%，较上年增长16.89%，增支3.44亿元。

全县地方财政收入完成28659万元，加上级各类补助收入9.01亿元、专项转移支付收入9.99亿元、债券转贷收入1.97亿元、上年结余3754万元，调入预算稳定调节基金6510万元，调入资金7801万元，财政收入总盘子为25.64亿元；地方财政支出23.8亿元，加上解支出3084万元、安排预算稳定调节基金3697万元，债务还本支出4727万元，增设预算周转金-38万元，财政总支出为24.95亿元。收支相抵后，年终滚存结余6866万元，减结转下年支出6866万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

2、政府性基金预算执行情况

2018年，县本级政府性基金收入完成25736万元，县本级政府性基金支出完成24988万元，收支相抵后，年终结余748万元，减结转下年支出748万元，年终累计净结余0万元，其中当年净结余0万元。

3、社会保险基金预算执行情况

2018年，社会保险基金收入完成42185万元，占预算的104%。社会保险基金支出完成40404万元，年末滚存结余25904万元，其中：当年结余1781万元。

各位代表，刚刚过去的一年，面对复杂多变的宏观经济形势和异常严峻的财政收支局面，财税部门精心研判、沉着应对，千方百计抓收入，全力以赴保支出，完善机制求绩效，多管齐下强管理，圆满完成了年度收支目标任务，促进了县域经济社会持续健康发展。

（一）固本强基、做大蛋糕，收入质量实现新提升。始终把扩量提质放在突出位置，想方设法开源创收、挖潜增收、制度保收，增强财政综合实力。全年完成地方财政收入 28659万元，较上年增长14.94%；实现税收25817万元，税收占比90.08%，较上年提升10.78个百分点，高出市级考核指标11个百分点，收入质量创历史新高。一是强化收入管理。深入推进税务机构改革，积极调配征管资源，明确界定征管事项，依法划分税源。定期召开财税联席会、财税工作会，研判收入形势，细化征管措施，分解落实收入任务，做到以月保季、以季保年。二是注重挖潜增收。扎实推进不动产登记及交易税费一体化征管体系建设，加强与各征管单位信息联动，常态化深入重点企业、重点行业开展税收专项稽查，为地方财政贡献收入2218万元。三是狠抓非税管控。继续完善“收支两条线”非税管理体制，建立项目、账户、票据、软件“四统一”收缴管理模式，进一步清理规范收费项目，坚决做到以票管收，以票控收。全年完成非税收入2842万元，县本级可用财力不断壮大。

（二）统筹兼顾、综合施策，“三大攻坚”取得新进展。切实按照县委、县政府部署，优化财政资源配置，坚决支持打赢三大攻坚战。一是全面保障脱贫攻坚资金所需。对标脱贫退出标准，用足用活各类扶贫政策，全年共投入各类扶贫资金52288.75万元，其中：县级财政安排4791.84万元用于“八个一批”扶贫政策配套和各类扶贫工作经费；坚持“因需而整、应整尽整”原则，统筹整合涉农项目22个、资金25638.76万元（含财政扶贫专项资金15489万元），支持贫困村产业发展和基础设施改善；争取交通、水利专项债券5943.15万元，用于通村公路“油返砂”、贫困村安全饮水等项目；利用苏陕扶贫协作项目资金915万元，通过龙头企业带动915户建档立卡贫困户增收脱贫；建立扶贫小额信贷风险补偿基金制度，全年新增发放扶贫小额信贷1434户、4431.1万元，获贷率9.6%。二是积极防范化解政府债务风险。制定《旬邑县政府性债务应急处理预案》《旬邑县政府性债务化解方案》，进一步完善政府举债融资机制，规范了债务限额管理和预算管理。建立融资债务平台和政府中长期支出责任统计报表制度，在全县范围内开展了债务风险评估，将政府债务收支纳入预算管理。全年化解隐性债务1.12亿元，完成率达130%，有效防控了县本级债务风险。三是切实加大污染防治投入。充分发挥财政政策和资金导向作用，将污染防治和环保能力建设等项目资金列入部门预算，全年共安排7628.16万元，积极支持县城绿化提升、煤改气改电、农村环境综合整治等环保项目建设，实现了“天蓝、地绿、水清、城净”的环保目标。

（三）抢抓机遇、多方争取，保障水平迈上新台阶。坚持“借船出海、借势而为、借力发展”理念，紧盯宏观政策导向，主动跑市进省汇报情况、衔接沟通，争项目争资金成绩斐然。一是积极争取转移支付资金。抢抓财政事权与支出责任划分改革和上级转移支付向贫困地区倾斜的政策机遇，共争取新增转移支付资金2.08亿元,资金增量居全省前列；一般转移支付资金到位9.16亿元，较上年增长18.2%；专项转移支付资金到位9.99亿元，较上年增长10.1%。二是多方争取省市项目资金。依托财政专项资金项目库，以精准扶贫、生态环保、乡村振兴建设为重点，会同相关部门策划、包装项目318个，争取各类资金11.82亿元，为我县经济发展注入了新动力。三是融资渠道不断拓宽。以县基础设施建设开发公司、扶贫开发公司为平台，加强与政策银行的互惠合作，争取新增政府债券1.5亿元，再融资债券4727万元，申请能源基金6000万元，解决了光伏发电、通村公路“油返砂”、太村园区供热等建设项目资金缺口，保障了重点民生项目顺利实施。

（四）加大投入、优化支出，民生福祉获得新进步。坚守民生支出底线，加快补齐民生项目短板，努力提高民生保障水平。全年民生支出21.1亿元，占一般预算支出的88.64%。一是全力保障职工利益。规范执行收入分配制度，优先保障干部职工工资、津补贴按月发放，足额拨付了住房公积金、养老统筹、职工医疗保险等资金，全面落实取暖费及艰苦边远地区津贴提标、基本工资调整等政策，切实维护了干部职工切身利益。二是促进教育均衡发展。全年教育支出达到4.13亿元，占一般预算支出的19.57%。其中：拨付学前教育、中小学教育、高中教育等公用经费4314.5万元，保障了全县教育工作正常开展；发放家庭经济困难、营养餐计划、高中、中等职业教育学生补助资金2011.1万元，受益学生4.68万人次；拨付学前教育建设资金、薄弱学校改造资金1670万元，特岗教师计划资金685.92万元，全面加强教育软硬件建设，促进各阶段教育持续均衡发展。三是加大医疗卫生投入。拨付新型农村合作医疗财政补贴资金16065.7万元，惠及全县24.32万参保群众。拨付公共卫生、村医补助资金、基本药物制度改革等资金246.46万元，结核病防治、计划免疫、突发应急处理、创卫复验等资金53.13万元，保障全县医疗卫生各项工作有序开展。四是全面提升社保水平。筹措拨付各类社会保障资金23925.87万元，其中，拨付城乡低保补助6248.94万元、城乡居民养老保险金13888万元、五保户补助326.52万元、高龄老人生活补助1498.72万元、孤儿生活补助20.24万元、城乡医疗救助金940万元、临时救助资金386万元、残疾人生活保障金617.45万元，困难群众得到及时妥善安置，生活质量明显提升。五是扎实助推“乡村振兴”。充分整合脱贫攻坚和“乡村振兴”各项政策，投入农业、果业专项资金2114万元，推广高标准化苹果示范园及果菜有机肥替代等产业发展项目，带动全县苹果产业提质增效；投入农业综合开发、农田水利等建设资金3456万元，提升农业综合生产能力；投入“一事一议”项目资金991万元，支持村庄道路、小型水利、村内亮化、公共活动场所等项目，切实改善农村人居环境；兑付农业支持保护补贴、退耕还林、农机购置等各类补贴资金4153.65万元，促进了农业增产、农民增收、农村发展。六是支持重点项目实施。多方筹措资金4.56亿元，支持以马栏红色旅游小镇、太村中医药健康产业园区、211国道改造提升、马栏监狱2.34万亩土地资产移交为重点的一大批民生项目顺利实施，为县域经济发展贡献了财政力量。

（五）系统谋划、精准突破，财政管理彰显新活力。严格遵循《预算法》，找准突破口和着力点，持续深入推进各项财政改革，激发财政事业发展活力。一是财政预算改革不断深化。统筹配置财政资源，综合编制全口径政府预算；全面实行部门预决算公开，74个县直部门均通过政府网站公开了2017年部门决算和2018年部门预算信息；推行支出经济分类改革，预算支出全部使用政府预算和部门预算支出经济分类科目。推广预算绩效目标管理，将绩效理念和管理融入预算编制、执行和监督全过程；全面盘活清理各类财政结转结余资金1028万元，统筹用于民生领域。二是国库管理更加规范。继续完善国库集中收付管理和预算执行动态监控机制，全面推行公务卡强制结算目录管理。试编2017年经济分类财政总决算和政府综合财务报告，全面清晰反映了政府资产、负债及财务管理状况。强化日常库款和专户管理，科学调度资金，确保了各类财政资金安全规范使用。三是政府采购公开透明。严格执行《政府采购法》和《政府采购目录及限额标准》，及时公开采购信息，进一步规范采购程序，创新采购模式，强化采购监管，全年完成政府专项采购支出1319万元，节约资金119.91万元，节约率为9.09%。四是国有资产管理更加规范。扎实开展国有资产管理系统培训，编制行政事业单位经营资产及自然资源资产报表；完成县法院、检察院上划后的资产清理工作，对县煤炭局、教育局、职业中学等单位废旧固定资产及车辆进行了调剂划拨和报废处置，处置收益59.24万元。五是投资评审成效显著。全年共评审“双高双普”、移民搬迁、环境卫生治理等重点建设项目21个，送审金额3.71亿元，审减资金5400万元，审减率14.55%，最大限度节约了财政资金。

（六）坚守底线、规范行政，依法理财取得新成效。紧盯脱贫攻坚政策落实、民生资金兑付等关键领域，对农村低保、高龄补贴、危房改造、农民实用技术培训、贫困村卫生室、有机肥替代等项目资金使用管理情况开展专项检查；积极开展财政资金安全及财政扶贫专项资金“大排查、大整改”活动，配合省市完成财政扶贫资金审计、重大政策及追赶超越审计工作，进一步严肃了财经纪律，提高了财政资金使用效益。

总体来看，2018年我县财政预算执行情况良好，但也存在一些困难和问题：一是财源结构单一、财政收入总量偏小，抗风险能力较差；二是财政支出刚性需求不断加大，收支矛盾异常突出；三是政府债务规模居高不下，县财政还债压力较大；四是财政管理还存在一些薄弱环节，资金使用效率有待提高等。对此，我们将进一步解放思想，完善机制，采取有效措施加以解决。

二、2019年财政预算（草案）

（一）形势分析

2019年，是加快建设关中最美县、决胜全面建成小康社会的关键之年，更是旬邑脱贫攻坚迎国检的大考之年。面对严峻的宏观经济形势，财政工作面临新的机遇与挑战：一是财政收入风险较大。短期内“一煤独大”的财税收入格局仍难改变，财政收入受能源市场、价格因素影响较大，旅游、医药产业等后续财源对财政的贡献能力有限。二是财政收入增长空间有限。连续多年的高速增长，地方财政收入基数持续增大，加之受国家减税政策、煤炭量价持续高位运行、个人所得税起征点提升等因素影响，企业所得税、增值税、资源税、个人所得税等四大主体税种收入连续增长的态势将难以维持。三是财政收入总量偏小。“保工资、保运转、保民生”等刚性支出只增不减，有限的财政资金既要保障干部职工工资和各单位正常运转，又要保障重点民生项目顺利实施，更要保障诸如脱贫攻坚、污染防治等重大政策落实所需，加之偿还地方到期政府债券，支出压力巨大，县级可用财力严重不足，年度预算收支矛盾突出。

虽然面临诸多不利因素，但从国家宏观经济政策和县域经济发展综合分析，2019年我县财政工作也有诸多利好条件：一是国家将继续实施积极的财政政策，继续加大对革命老区、贫困地区的支持力度，大力实施乡村振兴战略。同时，新一轮西部大开发，《关中平原城市群发展规划》、西咸一体化进程加速推进，必将为我县经济发展提供更多的发展机遇。二是随着财税体制改革的全面深化，国家将继续加大对地方转移支付和县级财力保障力度，大幅度增加一般转移支付，整体压缩专项转移支付，加大重点民生领域的投入力度，为我们提升民生福祉提供坚实的财力保障。三是随着县中医药健康产业园升级为咸阳高新区旬邑分园，入园企业规模将逐步发展壮大；彬长旬高端能化基地建设的强力推进，煤炭、油气资源的深度融合及升等改造，电子商务与商贸物流的快速兴起、县域旅游产业的蓬勃成长，将进一步厚植财源，壮大财力，为县域经济发展提供坚强的动力支撑。

（二）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大及中央经济工作会议、各级财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，严格落实县委、县政府重大决策部署，以供给侧结构性改革为主线，以建设“关中最美县”为目标，牢固树立过紧日子的思想，加强财政预算管理，深化财税体制改革，推行预算绩效管理，发展壮大财政实力，保障县域经济社会持续健康发展。 

（三）2019年财政预算安排

1、一般公共预算安排

综合考虑各方面因素，2019年财政收支预算安排如下：全县地方财政收入完成28680万元（剔除一次性收入2218万元，上年正常收入基数为26441万元），同口径增长8.5%，增收2239万元。

2019年地方财政收入28680万元，加上级补助收入92061万元、专项转移支付收入 8亿元、调入预算稳定调节基金3697万元，财政收入总盘子为20.44亿元，减上解支出7900万元，当年预算可安排支出19.65亿元，较上年预算增长15.5%。

2019年，全县“三公”经费预算998万元，较上年下降3.1%，其中：公务用车运行费490万元，下降2%；公务接待费508万元，下降4.2%。

2、政府性基金预算安排

2019年，政府性基金预算收入26500万元；政府性基金预算支出26500万元。

3、社会保险基金预算安排

2019年，社会保险基金预算收入42215万元；社会保险基金预算支出39806万元，年末滚存结余27080万元。其中当年收支结余2409万元。

三、2019年财政工作主要措施

（一）聚焦服务发展，加力增效稳增长。认真贯彻落实积极的财政政策，以供给侧结构性改革为主线，发挥好财政宏观调控职能和引导作用，助推县域经济平稳较快发展。一是加大政府公共投入。继续通过预算安排、盘活存量等方式，重点支持交通、水利、城镇基础设施等民生项目建设，扩大政府投入规模。积极拓宽社会资本投融资渠道，引导社会资本参与基础设施和公共服务领域投资。二是支持转型升级。加大中医药健康产业园区内水、电、路、污水处理、集中供热等基础设施方面投入，支持县域内煤炭资源整合、油气勘探开发、传统能源企业转型升级。扶持优势特色农产品，推动“马栏红”苹果做大做强，带动全县果业提质增效。坚持“旅游+”思路，大力支持景区基础设施建设，推进产业与旅游深度融合，实现旅游服务“软硬实力”双提升。三是实施减税降费。全面落实国家减税政策，实施民营企业成长计划，着力解决企业融资难、融资贵问题，帮助企业轻装上阵、快速发展。

（二）聚焦财力壮大，攻坚克难抓收入。准确把握经济走势和税费改革方向，依法有序组织收入，千方百计做大财力规模，增强财政保障能力。一是加强沟通协调。强化与税务部门的沟通联系和信息共享，密切跟踪宏观经济和企业经营变化，实时了解掌握税收执行、税收明细及税源监控情况，科学制定应对措施。二是加强税源监控。积极做好收入预测和预算执行分析，依托税费一体化征管平台，加大对重点行业、重点税种和重点企业的征管力度，做到应收尽收。三是加强非税收缴管理。坚持以票管收原则，继续推行“单位开票、银行代收、财政统管”的收、罚、缴分离制度，升级完善非税收入收缴管理系统，规范收缴行为，加大稽查力度，确保政府非税收入全额上缴国库。

（三）聚焦民生改善，统筹施策保支出。坚持保基本、兜底线、促公平，优化财政支出结构，进一步增强民生保障能力。一是切实保障干部职工利益。在确保干部职工工资按时发放的基础上，全面落实基本工资调整、津补贴调整等政策，保障干部职工切身利益，维护社会大局稳定。二是支持打好三大攻坚战。精准对标“两不愁三保障”脱贫目标，整合各类涉农资金，捆绑使用各类社会帮扶资金，持续巩固脱贫成果。坚持“开好前门，严堵后门”的政府债务管理思路，加强债务风险预警监控，严控政府债务余额，积极化解存量债务，坚决遏制隐性债务增长。全面落实环境污染防治和生态资源保护各项政策，足额保障河长制、林长制工作经费，支持县城污水、垃圾处理工程，让天蓝、地绿、水清、宁静成为旬邑发展新名片。三是支持教育事业发展。支持县幼儿园改扩建、县职教中心实训基地二期和“全面改薄”等项目建设，继续巩固提升国家义务教育发展基本均衡水平，扩大“双高双普”达标县成果。四是支持完善社保体系。积极落实各类民生政策，健全城乡居民医疗保险和新型农村合作医疗保险制度，完善农村养老保险和城乡居民养老保险制度，构建“病有所医、老有所养”的全民医疗养老社保体系。五是支持实施“乡村振兴”战略。统筹安排各类涉农资金，扶持特色种养业快速发展。支持“美丽乡村”“四好农村路” “气化农村”“数字乡村”等工程，实现农业强、农村美、农民富。六是支持重点项目建设。多渠道筹措调度资金，支持县委、县政府确定的蚂蚁沟水库、泰塔文化广场、县城东区排水等重点项目建设，进一步增强经济发展后劲。

（四）聚焦高效理财，完善机制促改革。以建立健全全面规范、公开透明的预算制度为目标，进一步深化财税体制改革，提高理财用财绩效。一是全面实施预算绩效管理。坚持“花钱必问效，无效必问责”理念，强化绩效评价力度和评价结果应用，提高财政资金使用效益。二是扎实推进预决算公开。严格按照《地方预决算公开操作规程》要求，全面推行预决算公开，强化部门主体责任，提高部门预决算公开质量和水平。三是继续完善政府采购管理制度。强化政府采购预算编审管理，推进政府采购与预算编制、资金支付、资产管理的有机结合，提高政府采购率。四是加强国有资产管理。严格资产变动管理，细化资产分类，加大国有资产处置力度，盘活可营运资产，确保国有资产保值增值。

（五）聚焦补短提质，创新方式强监督。树立问题导向，健全工作机制，着力提高财政监督能力和财政运行效益。一是严控“三公”经费。树立过紧日子的思想，坚持厉行勤俭节约，严格落实中央八项规定，大力压缩一般性支出，确保“三公”经费只减不增，助推节约型、服务型政府建设。二是强化重点督查及问题整改。围绕涉农、扶贫、环保等重大民生项目，以及专项巡察、审计检查反馈的重大问题开展监督检查，确保各级决策部署全面落实、财政资金安全规范高效运行。三是继续抓好日常监督。围绕全县财务基础工作，统筹抓好会计信息质量、财务工作规范等方面的监督检查，进一步提升行政事业单位财务管理水平。

各位代表，新的一年，全县财政工作任务繁重而艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入贯彻落实党的十九大和各级财政工作会议精神，抢抓机遇，迎难而上，全力推动财政工作再上新台阶，为加快建设“关中最美县”作出新的更大的贡献！

附件：

1、旬邑县2018年预算执行及2019年预算草案公开表1

2、旬邑县2018年预算执行及2019年预算草案公开表2

3、旬邑县2018年财政预算执行及2019年预算报告说明